مالک منافع - یک ... شناسایی مالک منافع

"مالک منافع" - یک مفهوم است که برای جمع آوری و ذخیره اطلاعات مربوط به شرکت هایی که با سازمان ذکر شده در مقاله تعامل استفاده می شود. 5 قانون № 115-FZ. به این فهرست موسسات طبقه بندی انجام انواع عملیات مربوط به اموال و پول نقد. بعدها در مقاله بررسی دقیق تر در مفهوم، به معنی آن را توضیح دهد. بیایید آشنا با تعدادی از احکام قانون، که آن را اداره می شده است.

چارچوب قانونی

با توجه به هنجارهای تاسیس از نوآوری خواهد تقریبا تمام سازمان هایی که انجام فعالیت های در بازار اوراق بهادار را لمس کنید، در شرکت های بیمه را حفظ و به یک حساب بانکی. طبق قانون فدرال، تولید اقدام علیه قانونی (قاچاق) از درآمد حاصل به دست آمده توسط راه جنایی و تامین مالی تروریسم، مالک منافع - یک موضوع، است که با داشتن یک وضعیت مشخص نیست.

تمام اطلاعات جمع آوری خواهد شد در ساختمان معاملات مختلف مالی که توسط قانون ممنوع است. با این حال، مقامات بارها و بارها اطلاعات است که در برابر قانون را ابراز کرد. یک نمونه از این با ارسال بودجه از رئیس جمهور فدراسیون روسیه "در سیاست بودجه در 2010 -2012 متر بود" از 2009/05/25 به مجمع فدرال است. در این متن، برخی از دستورالعمل برای تحکیم در مکانیسم عمل در مقابل استفاده از قرارداد به منظور کاهش مالیات و جلوگیری از نوشته مالیات مضاعف در روند انجام معاملات با شرکت های خارجی در مورد که در آن غیر مقیم کشور که با آن قرارداد ذینفع نهایی است.

سیاست های مالیاتی از آینده

برنامه های دولت برای سال های آینده شامل برخی از تغییرات. برخی از آنها در قانون مالیات ذکر شده است. جوهر از این تغییرات است که برای ایجاد یک شمارنده نقض استفاده از قراردادهای مالیاتی بین المللی اهداف قانون نامعتبر است. بر اساس قانون نیز باید انجام شود برای تحریک سازمان انتقال به صلاحیت این فدراسیون روسیه از مناطق دور از ساحل از جهان است. یکی از ساکنان این کشور - معافیت های مالیاتی و تنظیمات که در معاهدات بین المللی از فدراسیون روسیه تعیین شود، اگر مالک منافع نهایی اعمال نخواهد شد.

شناسایی مالک منافع

موضوع افشای مالک منافع چندین بار در کسب و کار مدرن روسیه مطرح شده است، اما به دلیل عدم وجود یک تعریف واضح و روشن در انتظار باقی مانده است. یک نمونه از این است که نخست وزیر دستور. با توجه به این سند، بسیاری از شرکت، عمدتا دولتی، ارسال به پیمانکاران نیاز به تولید اطلاعات مربوط به تمام صاحبان و ذینفع نهایی. حال، با توجه به عدم تعریف روشن از این مفهوم و روش افشای نظارتی به ارائه اطلاعات مورد نیاز است تقریبا غیر ممکن بوده است. با این حال، در ماه جولای سال 2013، مالک منافع مشتری مشخص شده توسط سازمان های بانکی شد.

فهرست از اطلاعات شخصی مورد نیاز

با توجه به قانون به افشای اطلاعات در ذینفع، مالک خواهد شد اشخاص حقوقی که یک حساب بانکی و مشتریان از شرکت های با بودجه درگیر در معاملات هستند. مقدار کل، ماهیت و روند ارائه اطلاعات باید با سفارش، تایید شده توسط دولت را رعایت کنند. حال، با توجه به این واقعیت است که امروز مفاد اصلی هنوز منتشر نشده است، تمام اطلاعات را مطابق با قانون منتقل № 115-FZ و مقررات تصویب شده در سال 2004، 19 اوت، بانک مرکزی روسیه است. این شامل اطلاعات در شناسایی ذینفع توسط شرکت های کارت اعتباری و مشتریان به منظور تولید اقدام علیه قانونی (قاچاق) از درآمد حاصل از راه جنایی و تامین مالی تروریسم. بر اساس قانون، برای پیاده سازی فرآیند شناسایی یک فرد برای تعیین زیر لازم است:

• نام خانوادگی، نام، نام خانوادگی،
• تاریخ تولد؛
• محل واقعی محل اقامت و یا اقامت موقت؛
• شماره مالیاتی شخصی (در صورت وجود)
• شهروندی؛
• برای خارجی - جزئیات سند نشان دادن حق اقامت در قلمرو فدراسیون روسیه (کارت مهاجرت)؛
• جزئیات سند تایید هویت.

تفسیر مفهوم "ذینفع"

قانون № 115-FZ از مالک منافع - نه تنها یک تعریف جدید است. با او آن استفاده از اصطلاح "ذینفع". مقررات شامل روش خود شناسایی دومی است. آنها این موضوع است، به نفع این است که برای انجام اقدامات خاصی در عملیات مالی. چرا قانون مالک منافع - بنیانگذار است؟ اجازه دهید ما این روش است. شناسایی شرکت کنندگان موضوع که عمل در قرارداد سفارش آژانس قرارداد و امانتی است. ذینفع می تواند یک شخصیت حقوقی یا فیزیکی است. این است که در قانون نوشته شده است. اما مالک منافع - تنها فردی است. به چه معنی است؟ به عبارت دیگر، مالک منافع یک نهاد حقوقی - بنیانگذار شرکت.

این روش به ایجاد

هدایت توسط قانون، موسسات بانکی باید از افشای اطلاعات به ذینفع و benefitsarnogo صاحب است. این به نوبه خود، می تواند مشکلات خاصی شود. آنها با این واقعیت است که شناسایی مالک منافع وضوح بیشتری در قانون توصیف متصل می شود. اما در اینجا روش نصب آن را چندین پیچیده است، چرا برای این باید آن را کسی که در قانون به عنوان مالک منافع اشاره تشخیص است. این قانون برای چنین ادعاهایی را فراهم می کند. در این راستا، این بانک حق درخواست از داده های مشتری است که در لیست شناسایی مالک منافع ذکر شده نمی کند.

جمع آوری اطلاعات

جمع آوری اطلاعات در مورد مالک منافع، موسسات بانکی حق استفاده از هر یک از اسناد ارائه شده توسط مشتری است. آنچه که در یک لیست از آنها گنجانده شده است؟ معمولا، این مشخصات مالک منافع، ماهیت های مختلف از نرم افزار و نامه ای به بانک. این می گوید در مورد قانون؟ مقررات آمده است که اگر مالک در شناسایی صاحبان تشخیص داده نمی شود، آن است که به رسمیت شناخته بدن عضو اجرایی.

این نوآوری است که در شناسایی شرکت های یک روزه است. به احتمال زیاد، از آن خواهد شد به کار در آن غیر ممکن است برای ایجاد، مالک منافع اعمال می شود. این سازمان ها عبارتند از:

1) شرکت های غیر انتفاعی که مالکی، اما ذینفع حاضر ندارد؛

2) صندوق های متقابل؛

3) شرکت سهامی با صاحبان متعدد، که هر کدام مربوط به ویژگی های مفید است.

4) از این شرکت، که از اعضای که دارایی های با ساختارهای اعتماد خود تشکیل شده است.

شخصی (ویژه) دسته از شرکت های

این دسته از شرکت کنندگان در روابط، که افشای صاحبان مفید لازم نیست به شرح زیر است:

1) سازمان های دولتی؛

2) مقامات محلی؛

3) بودجه غیر بودجه از دولتی؛

4) سازمان یا شرکت های بزرگ که سرمایه بیش از 50٪ از سهام توسط فدراسیون روسیه، افراد و شهرداری ها متعلق به.

5) یک کشور خارجی، یک سازمان بین المللی و یا یک بخش فرعی سیاسی یک دولت خارجی، که صاحب خود ایستاده.

6) اوراق بهادار صادر کنندگان است.

استثنا تایید

به عنوان یک قاعده، برای درمان از اطلاعات شخصی هر فرد، شرکت یا کسب و کار نهاد لازم است رضایت کتبی خود. با این حال، هنر. 6 قانون № 152-FZ بر روی داده های شخصی فراهم می کند برای شرایطی که در آن رضایت به پردازش اطلاعات لازم نیست. اینها عبارتند از:

1) شرایطی که تحت معاهدات بین المللی و یا قوانینی که رسیدن به اهداف بیان شده؛

2) قدرت های خاص و یا مسئولیت های هستند که توسط قانون فدراسیون روسیه به عنوان اپراتور ارائه شده است.